2019年可谓是商业银行的风控大年。包商、锦州、恒丰甚至整个东北区域、新疆、贵州的商业银行都被多家企业列为拒收承兑汇票名单内。

从不良借款率看，除郑州银行外，其余32家上市银行不良借款率均低于2%，且仅有贵州银行和上海银行2家银行不良借款率较上年年底上升，其余均现下降，不良率水平全体向好。 拨备覆盖率方面，仅民生银行和华夏银行拨备覆盖率缺乏150%，大都银行拨备覆盖率较上年年底有所上升。 从客户会集度维度看，除上海银行、青农商行外，剩下披露客户状况的28家上市银行单一最大客户份额均低于8%，一起青农商行最大十家客户借款份额也呈现出56.58%的较高份额。 -1- 贵阳银行、上海银行不良率上升 Choice金融数据终端显示，到本年6月末，33家A股上市银行中，宁波银行、南京银行和常熟银行不良借款率最低，别离为0.78%、0.89%和0.96%。郑州银行不良借款率最高，为2.39%，也是 唯一一家不良借款率“破2”的上市银行。 关于不良借款率添加较快，郑州银行在2018年年报中表示，因受区域环境限制、信誉体系不健全等要素影响，一起，监管要求将逾期90天以上借款悉数纳入不良借款对其不良借款总额与不良 借款率上升亦有作用。 华夏银行以1.84%的不良借款率成为上市股份制银行第一名、33家上市银行第三名，不良率比上年底下降0.01个百分点。半年报称，其不良借款首要会集在采矿业、批发和零售业、制造业， 不良借款率别离为 5.78%、5.52%和4.92%。其间，采矿业不良借款率较上年年底上升1.27个百分点，制造业不良借款率上升0.36 个百分点。 分地域看，华北及东北不良借款率为2.64%，高于华夏银行全体不良借款率和其他地区水平，本年上半年较上年底上升0.27个百分点。 不良借款率变化方面，33家A股上市银行中，26家银行不良借款率较上年年底呈现下降，其间江阴银行和农业银行两家不良借款率下降起伏最大，别离较上年年底降0.24和0.16个百分点。 此外，5家银行不良借款率无变化，贵州银行和上海银行2家银行不良借款率较上年年底上升。 到本年6月末，贵阳银行不良借款率为1.5%，较上年底添加0.15个百分点，不良借款率在33家上市银行中排行第13名。 依据半年报，住宿和餐饮业为贵阳银行不良率最高职业，不良率为25.52%，远高出第二名批发和零售业的4.04%。 到本年6月末，贵阳银行住宿和餐饮业借款余额为24.49亿元。关于该职业不良率高企，贵阳银行解释称，“报告期内，受镇远镖局旅游文明有限公司（镇远镖局）等公司及相关自然人系列 违约的影响，导致住宿和餐饮业不良率较高”。 从借款项目看，上海银行不良借款率上升起伏较大的项目为个人借款和垫款。到本年6月，上海银行个人借款和垫款占比31.39%，不良借款余额为23.73亿元，较上年年底的16.93亿元上升 6.8亿元，不良借款率由上年年底的0.61%上升0.21个百分点至0.82%。 在上海银行个人借款和垫款中，上升较快的是个人消费借款和个人经营性借款。本年上半年，上海银行个人消费借款不良借款率上升0.37个百分点至0.89%，个人经营性借款不良借款率上升 0.4个百分点至1.7%。 -2- 民生、华夏拨备覆盖率缺乏150% 不良借款拨备覆盖率是衡量商业银行借款丢失预备金计提是否充足的一个重要指标。2018 年2月，原银监会下发《关于调整商业银行借款丢失预备监管要求的告诉》，按照同质同类、一行一 策准则，将拨备覆盖率监管要求由 150%调整为 120%-150%。 Choice金融终端显示，到本年6月末，拨备覆盖率最高的三家A股上市银行为宁波银行、常熟银行和南京银行，拨备覆盖率别离为522.45%、453.53%和415.5%；最低的三家银行别离为民生银 行、华夏银行和青岛银行。 民生银行到本年6月末的拨备覆盖率为142.27%，在33家上市银行中处于最低水平。不良借款率为1.75%，在33家上市银行中排名第5高。 另一家拨备覆盖率低于150%的A股上市银行为华夏银行，后者以144.83%的拨备覆盖率成为33家上市银行的第二低。 一起，华夏银行拨备覆盖率也呈现出较大程度下降，本年6月的144.83%拨备覆盖率较上年年底的158.59%下降13.76个百分点。 国信证券研报称，华夏银行上半年表现契合预期，但宏观经济形势持续走弱可能对银行资产质量发生晦气影响。 从拨备覆盖率变化状况看，8家银行拨备覆盖率较上一年年底呈现下降，其间南京银行、青岛银行、华夏银行和兴业银行四家同比下降超越10个百分点。 无锡银行、招商银行、西安银行、江阴银行和姑苏银行本年上半年拨备覆盖率均上升超越30个百分点以上，其间无锡银行上升51.35个百分点至286.11%，为本年上半年增幅最大的上市银行。 -3- 单一最大客户借款份额最高的两家 半年报显示，有30家A股上市银行披露了前十名客户借款状况。其间上海银行单一最大客户借款份额最高，占比8.64%；青农商行最大十家客户借款份额最高，为56.58%。 “单一最大客户借款份额”即指银行最大的一个客户借款余额占该行资本净额的份额。上一年7月起施行的《商业银行大额危险露出管理办法》则要求，“商业银行对非同业单一客户的借款余 额不得超越资本净额的10%”。 “最大十家客户借款份额”即指银行对最大十家客户发放的借款总额与银行资本净额的比值。央行在1994年发布的《关于商业银行实施资产负债份额管理的告诉》中曾规定，最大十家客户发 放借款总额应该小于等于银行资本净额的50%。 Choice金融终端显示，上海银行、青农商行和苏农银行的单一最大客户借款比率和最大十家客户借款份额均处于较高水平。 到本年6月末，上海银行最大单一客户借款余额为164.39亿元，占借款及垫款总额的1.78%，占资本净额的8.64%，在A股披露该数据的30家上市银行中排首位；前十大借款客户算计借款余额 为727.02亿元，占客户借款和垫款总额的7.86%，占资本净额的38.21%，排名第二。 青农商行到本年6月末的前十大借款客户算计借款余额为152.9亿元，占客户借款和垫款总额的9.14%，占资本净额的56.58%，居于30家银行首位；最大单一客户借款余额为22.98亿元，占贷 款及垫款总额的1.37%，占资本净额的8.5%，排名第二。 青农商行的公司借款和垫款首要会集于房地产业、批发和零售业、建筑业及制造业等。到本年6月末，青农商行的房地产业、批发和零售业、建筑业及制造业四个职业的公司借款和垫款总 额算计为 817.21 亿元，占该行公司借款和垫款总额的份额为68.98%。 国盛证券分析称，青农商行前10大客户会集度虽超越50%，但投向看，资产质量压力或相对可控，后续需关注制造业和批发零售业资产质量状况。